*采购人名称

深圳市规划和自然资源局

*采购方式

询价

计划立项批文号

*资金来源

一般公共预算

*财政预算限额（元）

18.63万元

项目背景

2023年2月，中共中央办公厅国务院办公厅印发《关于进一步加强财会监督工作的意见》，明确财会监督是依法依规对国家机关、企事业单位、其他组织和个人的财政、财务、会计活动实施的监督。近年来，财会监督作为党和国家监督体系的重要组成部分，在推进全面从严治党、维护中央政令畅通、规范财经秩序、促进经济社会健康发展等方面发挥了重要作用。

2024年2月，深圳市财政局关于印发《深圳市进一步加强财会监督工作的实施方案》的通知，明确“（三）依照法定职责实施部门监督1.各部门要依法依规强化对主管、监管行业系统和单位的财会监督。从预算编制、预算执行、政府采购、绩效管理、会计核算、资产管理、内部控制管理等方面，对各项财务活动指导和监督，每5年对下属管理单位完成一轮监督检查。（四）进一步加强单位内部监督。行政事业单位、国有企业每年至少开展1次财会监督检查，涉及财政、财务、会计重要事项的会议，应安排财会监督机构负责同志列席”。

项目前期设计、规划论证单位

无

投标人资质要求

注意：采购人根据项目所需提供明确、具体的资质要求，资质要求的内容必须与项目等级相匹配且符合相关法律规定。（设置的投标人资格要求必须提交有法律法规依据的证明文件，且不具备倾向性）

1）具有独立法人资格；

2）本项目不接受联合体投标，不允许分包，（不接受投标人选用进口产品参与投标）。

3）投标人近三年内（即至少从2018年1月开始计算，投标人成立不足三年的可从成立之日起算）无行贿犯罪记录，且未在涉嫌投标违规被调查、取证阶段（由采购中心定期向市人民检察院申请对政府采购供应商库中注册有效的供应商进行集中查询，投标文件中无须提供证明材料）；

需求内容

*1、报价要求（明确分项报价要求）

（1）本项目服务费采用包干制，总价包括投标人完成本招标项目的所有服务费、税费等的全部费用；

（2）本项目财政预算为：人民币壹拾捌万元陆仟叁佰元整（¥186,300.00元）。投标人的投标报价不得超过财政预算限额。投标人应根据本企业的成本自行决定报价，但不得以低于其企业成本的报价投标；

（3）投标人的投标报价，应是本项目招标范围和招标文件及合同条款上所列的各项内容中所述的全部，并以投标人在投标报价中提出的综合单价或总价为依据；

（4）在合同实施期间，服务费用不随国家政策或法规、标准及市场因素的变化而进行调整。

*2、付款方式

项目按合同相关规定进行分期付款。合同生效后，支付合同总费用的50%；投标方完成所有工作，通过审查并完成归档，支付合同总费用的50%。

*3、履约保证金

无。

*4、违约责任

（1）本项目最终成果验收后_1_年以内，中标方需按要求就本项目提供必要解释和接受咨询，若未提供的，应向采购方支付违约金。

（2）由于中标方工作的错误或遗漏造成本项目成果质量严重损失的，中标方负责在合理期限内采取有效补救措施，并向我局赔偿因此造成的实际损失。

*5、服务质量监督和项目验收要求

投标方需按采购方的招标文件及合同要求，在完成相应工作后通过采购方的成果验收审查。

具体技术要求

一、项目总体要求

（一）符合财政部、市财政局内控管理政策文件要求；

（二）监督经济业务过程，发现经济活动是否合法合规；

（三）通过监督结果，优化我局内控管理。

二、具体工作内容

本次财务监督暂定以2024年11月30日为基准日，其中采购工作主要1-9月份完成，采购样本可以2024年1-9月份样本为主；预算调整方面需涉及全年。

（一）内控制定情况

监督下属各单位内控最新印发时间、制定内容情况以及更新情况。其中针对预算执行调整和政府采购管理制度制定情况需特殊说明。

（二）预算执行调整监督

1.监督预算调整程序是否规范。

2.监督样本选择：选择年度所有预算调整事项。

根据选择的样本，分析预算调整原因，分析预算调整程序是否合理规范。

（三）政府采购管理监督：

1.监督内容

（1）重点监督采购立项是否合理。

（2）重点监督采购需求文件编制和审批是否完整合规。

（3）重点监督采购方式选择是否理由充分。

（4）重点监督采购流程是否完整，是否按照规定公示公告。

2.监督样本：

（1）获取各单位2024年度采购台账，整体层面分析单位年度政府采购情况，包含采购台账的建立情况、采购金额、采购方式、采购分类、中小企业供应商比例等。

（2）局本级选取不少于100个采购项目的样本；下属单位选取不低于采购台账50%的项目（不得少于30个），样本需涵盖集中采购和自行采购，自行采购的样本量占比不低于50%。样本中采购方式需涵盖所有的采购方式。

根据选择的样本，分析政府采购的全流程管理存在的问题。

（四）编写财会监督报告。

1.财会监督问题需与各单位确认。

2.财会监督报告模板需经我局讨论同意。

3.报告征求意见后出具。

商务需求

1、项目概况（介绍项目的背景及项目整体情况、项目目的及建设目标）

2023年2月，中共中央办公厅国务院办公厅印发《关于进一步加强财会监督工作的意见》，明确财会监督是依法依规对国家机关、企事业单位、其他组织和个人的财政、财务、会计活动实施的监督。近年来，财会监督作为党和国家监督体系的重要组成部分，在推进全面从严治党、维护中央政令畅通、规范财经秩序、促进经济社会健康发展等方面发挥了重要作用。

2024年2月，深圳市财政局关于印发《深圳市进一步加强财会监督工作的实施方案》的通知，明确“（三）依照法定职责实施部门监督1.各部门要依法依规强化对主管、监管行业系统和单位的财会监督。从预算编制、预算执行、政府采购、绩效管理、会计核算、资产管理、内部控制管理等方面，对各项财务活动指导和监督，每5年对下属管理单位完成一轮监督检查。（四）进一步加强单位内部监督。行政事业单位、国有企业每年至少开展1次财会监督检查，涉及财政、财务、会计重要事项的会议，应安排财会监督机构负责同志列席”。

根据深圳市财政局的要求，我局2024年度拟选取预算执行-预算调整、政府采购、内部控制管理三个方面为本次专项财会监督的内容。

2、项目所依据及参考的标准

《中华人民共和国预算法》

《中华人民共和国采购法》

《行政事业单位内部控制规范（试行）》

《关于进一步加强财会监督工作的意见》

《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发[2021]5号）

《深圳市进一步加强财会监督工作的实施方案》

《深圳市政府购买服务负面清单》

《深圳市政府采购管理条例》

《深圳市政府采购管理条例实施细则》

3、项目采购范围

本项目采购为2024年财会监督咨询项目，服务地点主要为我局现场工作，工作内容按照具体技术要求部分实施。

4、项目服务期限（下达的计划时间和实际服务期限不一致的，需列明实际服务期限）

为具备足够的2024年样本量，本项目拟于2024年9月份具体开展，本项目需于合同签订后6个月内完成，最低要求2025年2月份完成。

5、组织实施要求

根据招标方进度要求，完成各阶段项目工作。

（1）投标方需安排至少4名人员参与项目。

（2）项目负责人需为单位经理级别。

（3）项目组成员应具有良好的职业道德和严谨的工作作风。

（4）项目负责人在项目实施过程中原则上不能更换，如确需更换，须征得采购方的同意。

6、成果要求；

出具《2024年财会监督工作报告》：按照全局系统汇总、各单位两个层面出具，共计28个报告；每个报告一式两份。

7、售后服务内容、要求和期限

在提交成果、合同期满后1年内投标人应就本项目提供必要解释和接受咨询等服务，安排专人负责售后技术支持，并提供其联系手机、电话、传真、Email；如人员需要调整应及时通知采购人。

投标报价资料：

报价函（可附工作方案）

营业执照

政府采购投标及履约承诺函

其他要求

特定供应商的名称、项目负责人及联系方式

深圳市信永中诚财务咨询管理有限公司

深圳广合信会计师事务所（普通合伙）

深圳华瑞达财税管理咨询有限公司

特定供应商

单位名称：

项目经办人：

联系电话：